KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) PERHITUNGAN KEWAJIBAN MODAL MINIMUM TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero)
NERACA PERHITUNGAN LABA RUGI DAN SALDO LABA PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) Tanggal 31 Desember 2002 & 2001
PER DESEMBER 2002 & 2001  ( Jutaan )  PER DESEMBER 2002 & 2001  ( Jutaan )  PER DESEMBER 2002 & 2001  ( Jutaan )        Tanggal 31 Desember 2002   ( Jutaan )   ( Jutaan ) 
 NO   POS - POS   31 Des 2002   31 Des 2001     NO   POS - POS   31 Des 2002   31 Des 2001  KETERANGAN  31 Des 2002   31 Des 2001  No TRANSAKSI PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) No POS - POS PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO)
                I KOMPONEN MODAL     Nilai Pasar dari Kontrak Tagihan dan Kewajiban Derivatif Nilai Kontrak dengan  31 Des 2002   31 Des 2001 
  AKTIVA       PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL     A MODAL INTI         522,150         397,631 Hedging Lainnya Tagihan  Kewajiban Netting Agreement L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH
1 Kas                       88,602                    68,942 1. Pendapatan bunga         1 Modal Disetor      15,093,540    15,093,540                                      
2 Penempatan pada Bank Indonesia       1.1. Hasil bunga         2 Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)                   -                     -   A Terkait Dengan Nilai Tukar           A PIHAK TERKAIT                    
  a. Giro Bank Indonesia                1,029,529               1,007,693     a. Rupiah      3,599,677      2,737,965       a Agio Saham                   -                     -     1 Spot              -                -                   -                  -                          -   1 Penempatan Pada Bank Lain               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  b. Sertifikat Bank Indonesia                               -                             -     b. Valuta asing           28,436         125,902       b Disagio (-/-)                   -                     -     2 Forward              -                -                   -                  -                          -   2 Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  c. Lainnya                     69,988               1,492,299   1.2. Provisi dan komisi           c Modal Sumbangan                   -                     -     3 Option           3 Kredit kepada Pihak ketiga          1,442             -             -             -             -            1,442          5,919           -             -           -             -            5,919
3 Giro pada bank lain         a. Rupiah           31,898           21,421       d Cadangan Umum dan Tujuan           99,355           65,728     a Purchased              -                -                   -                  -                          -     a KUK               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  a. Rupiah                       6,034                    15,748     b. Valuta asing                       -       e Laba Tahun Lalu setelah diperhitungkan pajak                   -                     -       b Written              -                -                   -                  -                          -     b Kredit Properti                            
  b. Valuta asing                       6,611                      7,067   Jumlah Pendapatan Bunga      3,660,011      2,885,288       f Rugi Tahun Lalu (-/-)   (14,822,267)   (14,822,267)   4 Future              -                -                   -                  -                          -        i Direstrukturisasi               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
4 Penempatan pada bank lain     2. Beban bunga           g Laba Tahun Berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%)         151,522           60,630   5 Swap              -                -                   -                  -                          -       ii Tidak Direstrukturisasi               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  a. Rupiah                   789,655                  235,000   2.1. Beban bunga           h Rugi Tahun Berjalan (-/-)                   -                     -     6 Lainnya              -                -                   -                  -                          -     c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  b. Valuta asing                               -                             -     a. Rupiah      3,025,240      2,479,194       I Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang LN                   -                     -                       d Lainnya          1,442                  1,442          5,919           -             -           -             -            5,919
  PPAP-Penempatan pada bank lain -/-                      (9,038)                    (2,350)     b. Valuta asing           27,133         122,698         1) Selisih Lebih                   -                     -   B Terkait Dengan Suku Bunga           4 Penyertaan Pada Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
5 Surat Berharga yang Dimiliki       2.2. Komisi dan provisi                141                137         2) Selisih Kurang (-/-)                   -                     -     1 Forward              -                -                   -                  -                          -     a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -             -                 -  
  a. Rupiah       Jumlah Beban Bunga      3,052,514      2,602,029       j Dana Setoran Modal                    -                     -     2 Option              -                -                   -                  -                          -     b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
    i. Diperdagangkan                     35,878                    13,424   Pendapatan Bunga Bersih         607,497         283,259       k Penurunan Nilai Penyertaan pada Portofolio tersedia untuk dijual (-/-)                   -                     -       a Purchased                       c Lainnya               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
    ii. Tersedia untuk dijual                               -                             - 3. Pendapatan operasional lainnya         3 Goodwill (-/-)                   -                     -       b Written              -                -                   -                  -                          -   5 Tagihan Lainnya Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
    iii. Dimiliki hingga jatuh tempo                       2,609                      3,416   3.1. Pendapatan Provisi, komisi, fee             4,195             6,178                   3 Future              -                -                   -                  -                          -   6 Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  b. Valuta asing       3.2. Pendapatan transaksi valuta asing           18,839           15,447   B MODAL PELENGKAP (maksimal 100% dari Modal Inti)         131,805         137,758   4 Swap              -                -                   -                  -                          -                                      
    i. Diperdagangkan                   117,402                             -   3.3. Pendapatan kenaikan nilai surat berharga         139,381                225     1 Cadangan Revaluasi Aktiva Tetap                   -                     -     5 Lainnya              -                -                   -                  -                          -   B PIHAK TIDAK TERKAIT                            
    ii. Tersedia untuk dijual                               -                             -   3.4. Pendapatan lainnya         145,104         217,550     2 Cadangan Umum PPAP (maksimal 1,25% dari ATMR)           71,765           61,708                      -                -                   -                  -                          -   1 Penempatan Pada Bank Lain       802,300             -             -             -             -         802,300       257,814           -             -           -             -         257,814
    iii. Dimiliki hingga jatuh tempo                               -                             -   Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya         307,519         239,400     3 Modal Pinjaman                   -                     -   C Lainnya           2 Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia  14,344,173             -             -             -        2,453  14,346,626  13,788,686           -             -           -        3,274  13,791,960
  PPAP-Surat berharga yang dimiliki -/-                      (4,687)                    (3,410) 4. Beban (Pendapatan) Penghapusan Aktiva Produktif        (141,919)        (207,393)     4 Pinjaman Subordinasi (maksimal 50% dari Modal Inti)           60,040           76,050             3 Kredit kepada Pihak ketiga    8,471,153  1,251,956  292,818    93,799    99,816  10,209,542    7,571,800  434,977  212,972  78,323  107,925    8,405,997
6 Obligasi Pemerintah     5. Beban Estimasi kerugian Komitmen dan Kontinjensi           15,227           25,085     5 Peningkatan Harga Saham pada portofolio tersedia untuk dijual (45%)                   -                     -     J U M L A H              -                -                   -                  -                          -     a KUK    4,792,420     654,735  193,137    67,905    69,647    5,777,844    5,173,597  315,364  126,435  44,499    43,097    5,702,992
  a. Diperdagangkan                1,362,239                  867,792 6. Beban operasional lainnya                                         b Kredit Properti                          
  b. Tersedia untuk dijual                               -                             -   6.1. Beban Administrasi dan Umum         327,650         202,987 II TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B)         653,955         535,389      i Direstrukturisasi       176,436        1,629        677        438      2,497       181,677       138,050    19,452      7,131  22,422    54,963       242,018
  c. Dimiliki hingga jatuh tempo              12,828,498             12,907,328   6.2. Beban Personalia         242,527         208,730 III PENYERTAAN (-/-)                     -                     -   LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN     ii Tidak Direstrukturisasi    3,416,653     523,084    98,850    25,417    27,413    4,091,417    2,259,009  100,161    79,406  11,402      9,865    2,459,843
7 Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)       6.3. Beban penurunan nilai surat berharga                     -           18,221 IV TOTAL MODAL (II - III)         653,955         535,389 PER 31 DESEMBER 2002   c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi          5,086       70,321           -             -            60        75,467             247           -             -           -             -               247
  a. Rupiah                     74,158                  355,056   6.4. Beban Transaksi valas                     -                     - V AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR)      5,741,183      4,936,677 (Dalam Jutaan rupiah)   d Lainnya        80,558        2,187        154          39        199        83,137             897           -             -           -             -               897
  b. Valuta asing                               -                             -   6.5. Beban lainnya         185,391         138,956 VI RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA (IV : V) 11.39% 10.85% 4 Penyertaan Pada Pihak Ketiga               -               -             -             -      23,391        23,391               -             -             -           -      23,391        23,391
  PPAP - SB yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) -/-                               -                             -   Jumlah Beban Operasional Lainnya         755,568         568,894 VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8.00% 8.00% NO.   KETERANGAN             a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank               -               -             -             -        1,500          1,500               -             -             -           -        1,500          1,500
8 Tagihan derivatif                               -                    15,447   LABA (RUGI) OPERASIONAL         286,140         136,073                   b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit               -               -             -             -             -                 -                 -             -             -           -             -                 -  
  PPAP - Tagihan derivatif -/-                               -                       (154)   PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL     PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN   A.   IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT     c Lainnya               -               -             -             -      21,891        21,891               -             -             -           -      21,891        21,891
9 Kredit yang diberikan     7. Pendapatan Non Operasional           17,467             4,088 PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero)     Pokok Kredit Rp.               516,521 5 Tagihan Lainnya Pihak Ketiga        74,158             -             -             -             -          74,158       370,503           -             -           -      70,170       440,673
  a. Rupiah     8. Beban Non Operasional                564           18,901 PER DESEMBER 2002 & 2001     Nilai Pembelian Kredit Rp.               104,014 6 Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga          3,830             -             -             -    356,940       360,770          4,406           -             -           -    414,855       419,261
    i. pihak terkait dengan bank                       1,442                      5,919   Pendapatan (Beban) Non Operasional           16,903          (14,813)     PPAP Rp.               412,507                          
    ii. pihak lain              10,209,542               8,405,997 9. Pendapatan/Beban Luar Biasa                     -                     - No RASIO  31 Des 2002   31 Des 2001      PPAP yang dibentuk sesuai kualitas kredit Rp.                   1,040   J U M L A H  23,697,056  1,251,956  292,818    93,799  482,600  25,818,229  21,999,128  434,977  212,972  78,323  619,615  23,345,015
  b. Valuta asing     10. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN         303,043         121,260 I Permodalan                                    
    i. pihak terkait dengan bank                               -                             - 11. Taksiran pajak penghasilan  -/-         152,186            (3,421)   1 CAR 11.39% 10.85%   B.   IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT   7 PPAP Yang Wajib Dibentuk       435,361     105,812    12,613    12,593  390,585       956,964        78,693    21,749    10,441  13,737  545,411       670,031
    ii. pihak lain                               -                             - 12. LABA/RUGI TAHUN BERJALAN         150,857         124,681   2 Aktiva Tetap Terhadap Modal 55.61% 75.32%     Saldo Awal 1 Januari 2002 Rp.                        -   8 PPAP Yang Telah Dibentuk              1,076,683             825,555
  PPAP-Kredit yang diberikan -/-                  (682,293)                (311,035) 13. Hak minoritas  -/-               Perubahan Nilai Karena Kurs Rp.                        -   9 Total Asset Bank Yang Dijaminkan :                   -                     -  
10 Tagihan Akseptasi                               -                    70,170 14. Saldo laba (rugi) awal tahun   (14,263,082)   (14,387,763) II Aktiva Produktif           Pembelian Kredit dari BPPN Dalam Periode Berjalan Rp.               516,521   a Pada Bank Indonesia                   -                     -  
  PPAP-Tagihan akseptasi -/-                               -                  (70,170) 15. Dividen -/-             62,341     1 Aktiva Produktif Bermasalah 3.37% 3.90%     Penerimaan Kredit Dalam Proses Berjalan Rp.                  (2,502)   b Pada Pihak Lain                   -                     -  
11 Penyertaan                     23,391                    23,391   Lainnya             25,292     2 NPL 4.76% 4.75%     Jumlah Kredit Yang Dihapus buku Dalam Periode Berjalan Rp.                (65,909) 10 Persentase KUK Terhadap Total Kredit     56.96%     67.80%
  PPAP-Penyertaan -/-                    (23,391)                  (23,391) 16. Saldo laba (rugi) akhir Periode   (14,199,858)   (14,263,082)   3 PPAP terhadap Aktiva Produktif 4.17% 3.54%     Saldo Akhir 31 Desember 2002 Rp.               448,110 11 Persentase Jumlah Debitur KUK Terhadap Total Debitur           83.88%           85.31%
12 Pendapatan yang masih akan diterima                   438,421                  508,598 17. Laba bersih per saham       4 Pemenuhan PPAP 112.51% 123.21%      
13 Biaya dibayar dimuka                     17,986                    14,040                   C.   IKHTISAR PERUBAHAN SALDO PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT  
14 Uang Muka Pajak                               -                             - III Rentabilitas          
15 Aktiva Pajak Tangguhan                   220,010                  372,196 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO)   1 ROA 1.13% 0.49%     Saldo Awal 1 Januari 2002 Rp.                        -  
16 Aktiva Tetap                   733,681                  694,873 KOMITMEN DAN KONTINJENSI    2 ROE 31.31% 25.06%     Perubahan Nilai Karena Kurs Rp.                        -  
  Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/-                  (369,998)                (291,644) PER DESEMBER 2002 & 2001    ( Jutaan )    3 NIM 2.44% 1.24%     Tambahan PPAP Dalam Periode Berjalan Rp.               412,507
17 Aktiva Sewa Guna                               -                             -  NO  POS - POS  31 Des 2002   31 Des 2001    4 BOPO 93.04% 95.92%     Pelunasan Pinjaman Kredit Dalam Periode Berjalan Rp.                        -  
  Akumulasi penyusutan aktiva sewa guna -/-                               -                             -   KOMITMEN               Jumlah PPAP Yang Digunakan Untuk Hapus Buku Dalam Proses Berjalan  
18 Agunan yang diambil alih                               -                             -   Tagihan Komitmen     IV Likuiditas             Rp.                (65,909)
19 Aktiva lain-lain                   105,708                  126,955 1. Fasilitas pinjaman yg diterima dan belum digunakan       LDR 51.31% 46.28%     PPAP Yang Dibentuk Sesuai Dengan Kualitas Kredit Rp.                   1,040
Total Aktiva              27,071,977             26,509,197   a. Rupiah         170,214         170,214                     Saldo Akhir 31 Desember 2002 Rp.               347,638
          b. Valuta asing                     -                     - V Kepatuhan (Compliance)          
  PASIVA     2. Lainnya           20,329         615,394   1 a Persentase Pelanggaran BPMK       D.   Total Pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh dari kredit BPPN sampai dengan 31 Desember 2002  
1 Giro         Jumlah Tagihan Komitmen         190,543         785,608   a.1. Pihak Terkait 0.00% 0.00%     Rp.                      436
  a. Rupiah                1,159,578               1,057,419   Kewajiban Komitmen       a.2. Pihak Tidak Terkait 0.00% 0.00%      
  b. Valuta asing                     15,731                      5,869 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yg belum ditarik       b Persentase Pelampauan BMPK       E.   Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru Rp.                        -  
2 Kewajiban segera lainnya                   155,141                  126,076   a. Rupiah         238,137         187,429   b.1. Pihak Terkait 0.00% 0.00%      
3 Tabungan                3,496,659               3,571,391   b. Valuta asing                     -                     -   b.2.  Pihak Tidak Terkait 0.00% 0.00%   F.   Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki kredit yang dibeli dari BPPN  
4 Simpanan Berjangka     2. Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor                     -                     -   2 GWM Rupiah 5.21% 5.04%     Rp.                        -  
  a. Rupiah     3. Lainnya                     -         551,200   3 PDN 7.42% 5.75%      
    i. pihak terkait dengan bank                   168,886                      5,535   Jumlah Kewajiban Komitmen         238,137         738,629                                  
    ii. pihak lain              14,813,171             13,145,002   JUMLAH KOMITMEN BERSIH          (47,594)           46,979
  b. Valuta asing                
    i. pihak terkait dengan bank                               -                             -   KONTINJENSI    
    ii. pihak lain                   245,179                  389,619   Tagihan Kontinjensi    
5 Sertifikat Deposito     1. Garansi yang diterima    
  a. Rupiah                     13,484                  279,207   a. Rupiah                181                253
  b. Valuta asing                               -                             -   b. Valuta asing                299             1,511
6 Simpanan dari bank lain                   410,113                  650,801 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian    
7 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)                               -                             -   a. Rupiah         412,949           33,434
8 Kewajiban derivatif                               -                             -   b. Valuta asing           13,639           15,849
9 Kewajiban akseptasi                               -                    70,170 3. Lainnya         265,115           35,246
10 Surat berharga yang diterbitkan       Jumlah Tagihan Kontinjensi         692,183           86,293
  a. Rupiah                               -                  319,120   Kewajiban Kontinjensi    
  b. Valuta asing                   216,590                  360,553 1. Garansi yang diberikan    
11 Pinjaman yang diterima       a. Bank garansi    
  a. Fas. Pendanaan Jangka Pendek Bank Indonesia                               -                             -     - Rupiah             3,830             4,406
  b. Lainnya         - Valuta asing         356,940         414,855
    i. Rupiah       b. Lainnya                     -                     -
      - pihak terkait dengan bank                               -                             - 2. Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor                     -                     -
      - pihak lain                4,390,443               4,425,993 3. Lainnya                617                696
    ii. Valuta asing       Jumlah Kewajiban Kontinjensi         361,387         419,957
      - pihak terkait dengan bank                               -                             -   JUMLAH KONTINJENSI BERSIH         330,796        (333,664)
      - pihak lain                               -                  176,800            
12 Estimasi kerugian komitmen & kontinjensi                   356,979                  414,813
13 Kewajiban sewa guna usaha                               -                             -
14 Beban yang masih harus dibayar                   196,336                  221,296
15 Taksiran Pajak Penghasilan                               -                             -
16 Kewajiban Pajak Tangguhan                               -                             -
17 Kewajiban lain-lain                   454,575                  352,287
18 Pinjaman Subordinasi    
  a. pihak terkait dengan bank                               -                             -
  b. pihak lain                     85,430                  106,788
19 Modal Pinjaman    
  a. pihak terkait dengan bank                               -                             -
  b. pihak lain                               -                             -
20 Hak Minoritas                               -                             -
21 Ekuitas    
  a. Modal disetor                1,250,000               1,250,000
  b. Agio (disagio)    
  c. Modal sumbangan              13,843,540             13,843,540
  d. Selisih penjabaran laporan keuangan    
  e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap    
  f. Laba (rugi) yang belum direalisasi dari surat berharga    
  g. Pendapatan komprehensif lainnya    
  h. Saldo laba (rugi)             (14,199,858)           (14,263,082)
Total Pasiva              27,071,977             26,509,197