KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) PERHITUNGAN KEWAJIBAN MODAL MINIMUM TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero)
NERACA PERHITUNGAN LABA RUGI DAN SALDO LABA PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) Tanggal 30 JUNI 2003 & 2002
PER 30 JUNI 2003 & 2002  ( Jutaan )  PER 30 JUNI 2003 & 2002  ( Jutaan )  PER 30 JUNI 2003 & 2002  ( Jutaan )  Tanggal 30 JUNI 2003   ( Jutaan )   ( Jutaan ) 
 NO   POS - POS   30 Juni 2003   30 Juni 2002   NO   POS - POS   30 Juni 2003   30 Juni 2002  KETERANGAN  30 Juni 2003   30 Juni 2002  No TRANSAKSI PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) No POS - POS PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO)
                I KOMPONEN MODAL     Nilai Pasar dari Kontrak Tagihan dan Kewajiban Derivatif Nilai Kontrak dengan  30 Juni 2003   30 Juni 2002 
  AKTIVA       PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL     A MODAL INTI             737,878             435,581 Hedging Lainnya Tagihan  Kewajiban Netting Agreement L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH
1 Kas                       67,136                    44,870 1. Pendapatan bunga         1 Modal Disetor          15,093,540        15,093,540                                      
2 Penempatan pada Bank Indonesia       1.1. Hasil bunga         2 Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)                       -                         -   A Terkait Dengan Nilai Tukar           A PIHAK TERKAIT                    
  a. Giro Bank Indonesia                   973,899                  996,419     a. Rupiah      1,708,443          1,808,467       a Agio Saham                       -                         -     1 Spot              -                -                   -                  -                          -   1 Penempatan Pada Bank Lain               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  b. Sertifikat Bank Indonesia                               -               1,138,837     b. Valuta asing             7,130               19,188       b Disagio (-/-)                       -                         -     2 Forward              -                -                   -                  -                          -   2 Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  c. Lainnya                               -                             -   1.2. Provisi dan komisi           c Modal Sumbangan                       -                         -     3 Option           3 Kredit kepada Pihak ketiga          1,489             -             -             -             -            1,489          5,598             -             -           -             -            5,598
3 Giro pada bank lain         a. Rupiah           14,047               10,982       d Cadangan Umum dan Tujuan               99,355               99,355     a Purchased              -                -                   -                  -                          -     a KUK               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  a. Rupiah                       4,606                      4,179     b. Valuta asing                     -                         -       e Laba Tahun Lalu setelah diperhitungkan pajak                       -                         -       b Written              -                -                   -                  -                          -     b Kredit Properti                            
  b. Valuta asing                     32,549                      4,628   Jumlah Pendapatan Bunga      1,729,620          1,838,637       f Rugi Tahun Lalu (-/-)      (14,519,224)      (14,822,267)   4 Future              -                -                   -                  -                          -        i Direstrukturisasi               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
4 Penempatan pada bank lain     2. Beban bunga           g Laba Tahun Berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%)               64,207               64,953   5 Swap              -                -                   -                  -                          -       ii Tidak Direstrukturisasi               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  a. Rupiah                               -                    74,959   2.1. Beban bunga           h Rugi Tahun Berjalan (-/-)                       -                         -     6 Lainnya              -                -                   -                  -                          -     c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  b. Valuta asing                     42,152                             -     a. Rupiah      1,346,997          1,582,482       I Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang LN                       -                         -                       d Lainnya          1,489                  1,489          5,598             -             -           -             -            5,598
  PPAP-Penempatan pada bank lain -/-                      (2,486)                    (2,350)     b. Valuta asing             5,651               18,304         1) Selisih Lebih                       -                         -   B Terkait Dengan Suku Bunga           4 Penyertaan Pada Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -      23,391        23,391
5 Surat Berharga yang Dimiliki       2.2. Komisi dan provisi                     -                         -         2) Selisih Kurang (-/-)                       -                         -     1 Forward              -                -                   -                  -                          -     a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -        1,500          1,500
  a. Rupiah       Jumlah Beban Bunga      1,352,648          1,600,786       j Dana Setoran Modal                        -                         -     2 Option              -                -                   -                  -                          -     b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
    i. Diperdagangkan                     45,753                    14,657   Pendapatan Bunga Bersih         376,972             237,851       k Penurunan Nilai Penyertaan pada Portofolio tersedia untuk dijual (-/-)                       -                         -       a Purchased                       c Lainnya               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -      21,891        21,891
    ii. Tersedia untuk dijual                               -                             - 3. Pendapatan operasional lainnya         3 Goodwill (-/-)                       -                         -       b Written              -                -                   -                  -                          -   5 Tagihan Lainnya Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
    iii. Dimiliki hingga jatuh tempo                               -                      1,293   3.1. Pendapatan Provisi, komisi, fee             3,365                 4,420                   3 Future              -                -                   -                  -                          -   6 Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  b. Valuta asing       3.2. Pendapatan transaksi valuta asing                     -               23,312   B MODAL PELENGKAP (maksimal 100% dari Modal Inti)             127,137             132,538   4 Swap              -                -                   -                  -                          -                                      
    i. Diperdagangkan                   111,527                    34,960   3.3. Pendapatan kenaikan nilai surat berharga           87,731               90,945     1 Cadangan Revaluasi Aktiva Tetap                       -                         -     5 Lainnya              -                -                   -                  -                          -   B PIHAK TIDAK TERKAIT                            
    ii. Tersedia untuk dijual                               -                             -   3.4. Pendapatan lainnya           45,038               87,014     2 Cadangan Umum PPAP (maksimal 1,25% dari ATMR)               75,103               64,493                      -                -                   -                  -                          -   1 Penempatan Pada Bank Lain        79,373             -             -             -             -          79,373        84,038             -             -           -             -          84,038
    iii. Dimiliki hingga jatuh tempo                          709                      1,785   Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya         136,134             205,691     3 Modal Pinjaman                       -                         -   C Lainnya           2 Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia  13,601,802             -             -             -          709  13,602,511  15,193,642             -             -           -             -    15,193,642
  PPAP-Surat berharga yang dimiliki -/-                      (2,134)                    (3,262) 4. Beban (Pendapatan) Penghapusan Aktiva Produktif           27,743                 3,320     4 Pinjaman Subordinasi (maksimal 50% dari Modal Inti)               52,034               68,045             3 Kredit kepada Pihak ketiga    8,637,681  1,686,648  276,498    91,900  171,666  10,864,393    7,231,216  1,067,290  262,134  65,943  190,615    8,817,198
6 Obligasi Pemerintah     5. Beban Estimasi kerugian Komitmen dan Kontinjensi            (1,927)               15,320     5 Peningkatan Harga Saham pada portofolio tersedia untuk dijual (45%)                       -                         -     J U M L A H              -                -                   -                  -                          -     a KUK    4,483,040     848,280  179,777    61,847  108,845    5,681,789    4,615,655     709,657  147,876  48,136    92,573    5,613,897
  a. Diperdagangkan                1,324,446               1,250,236 6. Beban operasional lainnya                                         b Kredit Properti                          
  b. Tersedia untuk dijual                               -                             -   6.1. Beban Administrasi dan Umum         146,449             113,232 II TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B)             865,015             568,119      i Direstrukturisasi       193,007       25,673      2,903        898    29,149       251,630        13,070        1,157    51,888       505    69,047       135,667
  c. Dimiliki hingga jatuh tempo              12,120,076             12,751,874   6.2. Beban Personalia         129,805             102,749 III PENYERTAAN (-/-)                         -                         -   LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN     ii Tidak Direstrukturisasi    3,864,767     739,072    93,664    29,131    33,442    4,760,076    2,567,385     354,359    62,102  17,222    28,779    3,029,847
7 Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)       6.3. Beban penurunan nilai surat berharga                     -                    768 IV TOTAL MODAL (II - III)             865,015             568,119 PER 30 JUNI 2003   c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi          4,886       70,324           -             -            52        75,262               -             154          82         -             -               236
  a. Rupiah                               -                             -   6.4. Beban Transaksi valas                  63                         - V AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR)          6,007,398          5,159,427 (Dalam Jutaan rupiah)   d Lainnya        91,981        3,299        154          24        178        95,636        35,106        1,963        186        80        216        37,551
  b. Valuta asing                               -                             -   6.5. Beban lainnya           89,537               85,173 VI RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA (IV : V) 14.40% 11.01% 4 Penyertaan Pada Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  PPAP - SB yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) -/-                               -                             -   Jumlah Beban Operasional Lainnya         365,854             301,922 VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8.00% 8.00% NO.   KETERANGAN             a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
8 Tagihan derivatif                               -                         977   LABA (RUGI) OPERASIONAL         121,436             122,980         b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
  PPAP - Tagihan derivatif -/-                               -                       (154)   PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL     PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN   A.   IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT     c Lainnya               -               -             -             -             -                 -                 -               -             -           -             -                 -  
9 Kredit yang diberikan     7. Pendapatan Non Operasional             7,461                 7,634 PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero)     Pokok Kredit Rp.               516,521 5 Tagihan Lainnya Pihak Ketiga               -               -             -             -             -                 -               977             -             -           -      70,170        71,147
  a. Rupiah     8. Beban Non Operasional                484                    708 PER 30 JUNI 2003 & 2002     Nilai Pembelian Kredit Rp.               104,014 6 Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga          3,266             -             -             -    329,621       332,887          3,943             -             -           -    348,586       352,529
    i. pihak terkait dengan bank                       1,489                      5,598   Pendapatan (Beban) Non Operasional             6,977                 6,926     PPAP Rp.               412,507                          
    ii. pihak lain              10,864,393               8,817,198 9. Pendapatan/Beban Luar Biasa                     -                         - No RASIO  30 Juni 2003   30 Juni 2002      PPAP yang dibentuk sesuai kualitas kredit Rp.                   1,040   J U M L A H  22,323,611  1,686,648  276,498    91,900  501,996  24,880,653  22,519,414  1,067,290  262,134  65,943  632,762  24,547,543
  b. Valuta asing     10. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN         128,413             129,906 I Permodalan                                    
    i. pihak terkait dengan bank                               -                             - 11. Taksiran pajak penghasilan  -/-           35,208               (4,935)   1 CAR 14.40% 11.01%   B.   IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT   7 PPAP Yang Wajib Dibentuk        85,154       82,190    11,018    12,168  354,482       545,011        73,756       53,169    17,161    9,032  543,124       696,242
    ii. pihak lain                               -                             - 12. LABA/RUGI TAHUN BERJALAN           93,205             134,841   2 Aktiva Tetap Terhadap Modal 39.08% 68.26%     Saldo Awal 1 Januari 2003 Rp.               448,110 8 PPAP Yang Telah Dibentuk                 721,221             880,736
  PPAP-Kredit yang diberikan -/-                  (700,802)                (245,973) 13. Hak minoritas  -/-               Perubahan Nilai Karena Kurs Rp.                        -   9 Total Asset Bank Yang Dijaminkan :                   -                     -  
10 Tagihan Akseptasi                               -                    70,170 14. Saldo laba (rugi) awal tahun   (14,199,858)      (14,350,715) II Aktiva Produktif           Pembelian Kredit dari BPPN Dalam Periode Berjalan Rp.                        -     a Pada Bank Indonesia                   -                     -  
  PPAP-Tagihan akseptasi -/-                               -                  (70,170) 15. Dividen -/-                       -     1 Aktiva Produktif Bermasalah 3.50% 3.91%     Penerimaan Kredit Dalam Periode Berjalan Rp.                (33,642)   b Pada Pihak Lain                   -                     -  
11 Penyertaan                               -                    23,391   Lainnya                       -     2 NPL         Jumlah Kredit Yang Dihapus buku Dalam Periode Berjalan Rp.                        -   10 Persentase KUK Terhadap Total Kredit     52.29%     63.83%
  PPAP-Penyertaan -/-                               -                  (23,391) 16. Saldo laba (rugi) akhir Periode   (14,106,653)      (14,215,874)   a.  NPL Netto 3.74% 4.55%     Saldo Akhir 30 Juni 2003 Rp.               414,468 11 Persentase Jumlah Debitur KUK Terhadap Total Debitur           81.55%           86.37%
12 Pendapatan yang masih akan diterima                   398,519                  456,383 17. Laba bersih per saham       b.  NPL Gross 4.97% 5.88%      
13 Biaya dibayar dimuka                     18,958                    14,061   3 PPAP terhadap Aktiva Produktif 2.90% 3.59%   C.   IKHTISAR PERUBAHAN SALDO PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT  
14 Uang Muka Pajak                               -                             -   4 Pemenuhan PPAP 132.33% 126.50%      
15 Aktiva Pajak Tangguhan                   184,802                  377,131 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO)                     Saldo Awal 1 Januari 2003 Rp.               347,638
16 Aktiva Tetap                   739,633                  701,273 KOMITMEN DAN KONTINJENSI  III Rentabilitas         Perubahan Nilai Karena Kurs Rp.                        -  
  Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/-                  (401,586)                (313,486) PER 30 JUNI 2003 & 2002  ( Jutaan )    1 ROA 0.97% 0.96%     Tambahan PPAP Dalam Periode Berjalan Rp.                        -  
17 Aktiva Sewa Guna                               -                             -  NO  POS - POS  30 Juni 2003   30 Juni 2002    2 ROE 25.14% 57.00%     Pelunasan Pinjaman Kredit Dalam Periode Berjalan Rp.                        -  
  Akumulasi penyusutan aktiva sewa guna -/-                               -                             -   KOMITMEN       3 NIM 2.97% 1.86%     PPAP Yang Digunakan Untuk Hapus Buku Dalam Periode Berjalan  
18 Agunan yang diambil alih                               -                             -   Tagihan Komitmen       4 BOPO 93.49% 93.98%     Rp.                (62,871)
19 Aktiva lain-lain                     67,811                    90,965 1. Fasilitas pinjaman yg diterima dan belum digunakan               Koreksi PPAP Karena Penerimaan Di Atas Nilai Pembelian Rp.                 70,034
Total Aktiva              25,891,450             26,217,058   a. Rupiah                     -             170,214 IV Likuiditas             Saldo Akhir 30 Juni 2003 Rp.               354,801
          b. Valuta asing                     -                         -   LDR 57.48% 47.62%      
  PASIVA     2. Lainnya           21,427             197,303                   D.   Total Pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh dari kredit BPPN sampai dengan 30 Juni 2003  
1 Giro         Jumlah Tagihan Komitmen           21,427             367,517 V Kepatuhan (Compliance)         Rp.                   8,490
  a. Rupiah                1,003,630               1,062,661   Kewajiban Komitmen       1 a Persentase Pelanggaran BPMK          
  b. Valuta asing                       5,120                      7,095 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yg belum ditarik       a.1. Pihak Terkait 0.00% 0.00%   E.   Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru Rp.                        -  
2 Kewajiban segera lainnya                   206,846                  505,239   a. Rupiah         201,517             206,322   a.2. Pihak Tidak Terkait 0.00% 0.00%      
3 Tabungan                4,089,804               3,216,355   b. Valuta asing                     -                         -   b Persentase Pelampauan BMPK       F.   Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki kredit yang dibeli dari BPPN  
4 Simpanan Berjangka     2. Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor                     -                         -   b.1. Pihak Terkait 0.00% 0.00%     Rp.                        -  
  a. Rupiah     3. Lainnya                     -                         -   b.2.  Pihak Tidak Terkait 0.00% 0.00%      
    i. pihak terkait dengan bank                   200,906                             -   Jumlah Kewajiban Komitmen         201,517             206,322   2 GWM Rupiah 5.03% 5.05%                  
    ii. pihak lain              13,424,746             13,980,979   JUMLAH KOMITMEN BERSIH        (180,090)             161,195   3 PDN 1.22% 0.90%
  b. Valuta asing                                
    i. pihak terkait dengan bank                               -                             -   KONTINJENSI    
    ii. pihak lain                   178,477                  258,663   Tagihan Kontinjensi    
5 Sertifikat Deposito     1. Garansi yang diterima    
  a. Rupiah                     14,495                    13,652   a. Rupiah                868                    181
  b. Valuta asing                               -                             -   b. Valuta asing                738                         -
6 Simpanan dari bank lain                   259,452                  228,538 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian    
7 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)                               -                             -   a. Rupiah         369,552               80,735
8 Kewajiban derivatif                               -                             -   b. Valuta asing                     -               13,319
9 Kewajiban akseptasi                               -                    70,170 3. Lainnya         264,392               39,172
10 Surat berharga yang diterbitkan       Jumlah Tagihan Kontinjensi         635,550             133,407
  a. Rupiah                               -                  318,000   Kewajiban Kontinjensi    
  b. Valuta asing                   109,925                  287,546 1. Garansi yang diberikan    
11 Pinjaman yang diterima       a. Bank garansi    
  a. Fas. Pendanaan Jangka Pendek Bank Indonesia                               -                             -     - Rupiah             3,240                 3,943
  b. Lainnya         - Valuta asing         329,647             348,586
    i. Rupiah       b. Lainnya                     -                         -
      - pihak terkait dengan bank                               -                             - 2. Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor                     -                         -
      - pihak lain                3,621,399               3,704,015 3. Lainnya             2,962                         -
    ii. Valuta asing       Jumlah Kewajiban Kontinjensi         335,849             352,529
      - pihak terkait dengan bank                               -                             -   JUMLAH KONTINJENSI BERSIH         299,701           (219,122)
      - pihak lain                               -                             -            
12 Estimasi kerugian komitmen & kontinjensi                   413,310                  534,951
13 Kewajiban sewa guna usaha                               -                             -
14 Beban yang masih harus dibayar                   159,796                  213,375
15 Taksiran Pajak Penghasilan                               -                             -
16 Kewajiban Pajak Tangguhan                               -                             -
17 Kewajiban lain-lain                1,152,584                  863,402
18 Pinjaman Subordinasi    
  a. pihak terkait dengan bank                               -                             -
  b. pihak lain                     64,073                    74,751
19 Modal Pinjaman    
  a. pihak terkait dengan bank                               -                             -
  b. pihak lain                               -                             -
20 Hak Minoritas                               -                             -
21 Ekuitas    
  a. Modal disetor                1,250,000               1,250,000
  b. Agio (disagio)    
  c. Modal sumbangan              13,843,540             13,843,540
  d. Selisih penjabaran laporan keuangan    
  e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap    
  f. Laba (rugi) yang belum direalisasi dari surat berharga    
  g. Pendapatan komprehensif lainnya    
  h. Saldo laba (rugi)             (14,106,653)           (14,215,874)
Total Pasiva              25,891,450             26,217,058